Lagerbewertung (Lagerwertbericht)

Umfassende Anleitung zur Lagerbewertung in Hyreka

1. Einleitung

Das Lagerbewertungsmodul ermöglicht es Ihnen, den aktuellen Wert Ihres Lagerbestands zu ermitteln und zu bewerten. Es bietet verschiedene Bewertungsmethoden und ermöglicht die Berücksichtigung von Abwertungen für langsam umschlagende Artikel.

Wichtig: Die Lagerbewertung dient der internen Bewertung und ist nicht als steuerliche Bewertung zu verstehen. Für steuerliche Zwecke konsultieren Sie bitte einen Steuerberater.

2. Funktionsweise

2.1 Status-Workflow

Die Lagerbewertung durchläuft verschiedene Status:

  • E = Entwurf Die Bewertung kann bearbeitet und angepasst werden
  • B = Berechnet Die Bewertung wurde berechnet, kann aber noch geändert werden
  • F = Festgeschrieben Die Bewertung ist final und kann nicht mehr geändert werden

2.2 Bewertungsmethoden

Das System bietet verschiedene Methoden zur Bewertung der Artikel:

MEK (mittlerer EKP): Verwendet den mittleren Einkaufspreis
EK Lieferant 1: Verwendet den Einkaufspreis des ersten Lieferanten
EK Lieferant 2: Verwendet den Einkaufspreis des zweiten Lieferanten
VK netto: Verwendet den Netto-Verkaufspreis
VK brutto: Verwendet den Brutto-Verkaufspreis
MEK vor EK: Verwendet MEK, falls verfügbar, sonst EK Lieferant 1 oder 2

2.3 Bestandsermittlung

Sie können zwischen zwei Methoden der Bestandsermittlung wählen:

  • Aktueller Bestand: Verwendet den aktuellen Lagerbestand
  • Stichtag: Verwendet den Lagerbestand zu einem bestimmten Stichtag

3. Bedienung

3.1 Neue Lagerbewertung erstellen

1 Wählen Sie Lager / Fertigung → Lagerbewertungen aus dem Hauptmenü
2 Klicken Sie auf Hinzufügen
3 Füllen Sie die erforderlichen Felder aus:
Feld Beschreibung Pflicht
Bezeichnung Name der Lagerbewertung Ja
Bewertungsmethode Wählen Sie die gewünschte Bewertungsmethode Ja
Bestandsermittlung Wählen Sie zwischen aktuellem Bestand oder Stichtag Ja
Stichtag Nur erforderlich bei Stichtagsermittlung Bei Stichtag
Artikelstatus Filter für aktive/inaktive Artikel Nein
Warengruppe Optional - Filter nach Warengruppe Nein
Artikelart Optional - Filter nach Artikelart Nein
Abwertung Prozentuale Abwertung für langsam umschlagende Artikel Nein
Abwertung Monate Zeitraum für die Abwertung Nein

Lagerbewertung

3.2 Lagerbewertung berechnen

1 Nach dem Erstellen oder Bearbeiten der Einstellungen klicken Sie auf Übernehmen
2 Das System berechnet automatisch die Lagerbewertung basierend auf Ihren Einstellungen
3 Die Ergebnisse werden in der Artikelliste angezeigt

3.3 Artikelpositionen bearbeiten

In der Artikelliste können Sie:

  • Einkaufspreis manuell anpassen
  • Korrektur-Prozent für einzelne Artikel setzen
  • Korrektur-Betrag für einzelne Artikel setzen
  • Bemerkungen hinzufügen

Die Änderungen werden automatisch in die Gesamtsumme eingerechnet.

3.4 Lagerbewertung festschreiben

1 Nach der Überprüfung aller Positionen klicken Sie auf Festschreiben
2 Bestätigen Sie die Aktion
3 Die Lagerbewertung wird als final markiert und kann nicht mehr geändert werden
Achtung: Das Festschreiben kann nicht rückgängig gemacht werden. Stellen Sie sicher, dass alle Daten korrekt sind.

3.5 Vorschau und Export

  • Vorschau: Zeigt eine druckbare Übersicht der Lagerbewertung
  • Exportieren: Exportiert die Lagerbewertung als CSV-Datei

4. Felder und Einstellungen

Grunddaten

Feld Beschreibung Pflicht
Bewertung-Nr. Automatisch vergebene Nummer Ja
Bezeichnung Name der Lagerbewertung Ja
Methode Bewertungsmethode für Einkaufspreise Ja
Ermittlung Methode der Bestandsermittlung Ja
Stichtag Datum für Stichtagsermittlung Bei Stichtag

Filter

Feld Beschreibung
Artikelstatus Filter nach aktiven/inaktiven Artikeln
Warengruppe Filter nach Warengruppe
Artikelart Filter nach Artikelart

Abwertung

Feld Beschreibung
Kein Umsatz seit Anzahl Monate ohne Umsatz
Abwertung Prozentuale Abwertung

Artikelliste

Die Artikelliste zeigt folgende Informationen:

  • Artikelnummer: Eindeutige Artikelkennung
  • Bezeichnung: Artikelbezeichnung
  • Lagerbestand: Aktueller oder Stichtagsbestand
  • Einheit: Mengeneinheit
  • EKP Einzel: Einkaufspreis pro Stück
  • EKP Summe: Gesamtwert (EKP × Lagerbestand)
  • Korrektur %: Prozentuale Korrektur
  • Korrektur Betrag: Absolute Korrektur
  • Bilanzwert: Endgültiger Wert nach Korrekturen

5. Abwertungslogik

Das System wendet automatisch Abwertungen an für Artikel, die:

  1. Länger als die angegebene Anzahl Monate keinen Umsatz hatten
  2. Oder deren letzter Bestand länger als die angegebene Anzahl Monate zurückliegt
  3. Oder deren Erstellungsdatum länger als die angegebene Anzahl Monate zurückliegt

Die Abwertung wird als Prozentsatz auf den Einkaufspreis angewendet.

Beispiel: Bei einer Abwertung von 10% nach 6 Monaten ohne Umsatz wird ein Artikel mit einem Einkaufspreis von 100 € auf 90 € abgewertet.

6. Tipps und Hinweise

Vor der Berechnung

  • Stellen Sie sicher, dass alle Artikel korrekte Einkaufspreise haben
  • Überprüfen Sie die Abwertungseinstellungen
  • Wählen Sie die passende Bewertungsmethode für Ihr Unternehmen

Nach der Berechnung

  • Überprüfen Sie die Ergebnisse auf Plausibilität
  • Passen Sie bei Bedarf einzelne Artikelpositionen an
  • Dokumentieren Sie wichtige Abweichungen in den Bemerkungen

Vor dem Festschreiben

  • Drucken Sie eine Vorschau zur Kontrolle
  • Exportieren Sie die Daten als Backup
  • Stellen Sie sicher, dass alle Korrekturen vorgenommen wurden

7. Fehlerbehebung

Häufige Probleme

Keine Artikel in der Liste

  • Überprüfen Sie die Filtereinstellungen
  • Stellen Sie sicher, dass Artikel Lagerbestand haben
  • Prüfen Sie die Artikelstatus-Filter

Falsche Bewertungswerte

  • Überprüfen Sie die Bewertungsmethode
  • Kontrollieren Sie die Einkaufspreise der Artikel
  • Prüfen Sie die Abwertungseinstellungen

Stichtagsermittlung funktioniert nicht

  • Stellen Sie sicher, dass der Stichtag korrekt gesetzt ist
  • Überprüfen Sie, ob Artikel zum Stichtag existierten
  • Kontrollieren Sie die Artikellog-Einträge
Inhaltsverzeichnis